工银瑞信基金管理有限公司
工银瑞信新经济灵活配置混合型
  证券投资基金（QDII）
     基金合同
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）                                                                                基金合同
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）         基金合同
                   第一部分 前言
     一、订立本基金合同的目的、依据和原则
权利义务，规范基金运作。
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、
                            《证券投资基金销售
管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、
                   《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》”)、
                  《合格境内机构投资者境外证券投资管理试
行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施 投资管理试行办法>有关问题的通知》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风
险管理规定》和其他有关法律法规。
益。
     二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
     基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
     三、工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）由基金管理人
依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)批准。
     中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。中
国证监会对本基金募集的批准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判
断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
     基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
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但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
   投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
   四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
   五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
  六、在本基金存续期间，基金管理人不承担基金销售、基金投资等运作环节
中的任何汇率变动风险。
  七、本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的
除外。
  八、本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不晚
于 2020 年 9 月 1 日起执行。
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                   第二部分 释义
  在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构;
基金（QDII）基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）托管协议》及对该托管协议的任何有
效修订和补充
招募说明书》及其更新
（QDII）基金份额发售公告》
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
    《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时
做出的修订
    《销售办法》：指《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
    《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁
布机关对其不时做出的修订
    《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订
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流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
      《试行办法》：指《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及
颁布机关对其不时做出的修订
会
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
人
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议，办理基金销售业务的机构
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
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理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
不得超过三个月
开放日
海证券交易所、深圳证券交易所、本基金投资的主要境外市场以及港股通同时开
放交易的工作日为本基金的开放日，基金管理人公告暂停申购或赎回时除外
       《业务规则》：指《工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登记业
务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，
由基金管理人和投资人共同遵守
请购买基金份额的行为
请购买基金份额的行为
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定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
持基金份额销售机构的操作
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%
将基金份额分为不同的类别。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，
称为人民币份额；以美元计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为美元份
额
价
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
申购款及其他资产的价值总和
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值和基金份额净值的过程
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介 60、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能
克服的客观事件。
澳门特别行政区及台湾地区）
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
（QDII）基金产品资料概要》及其更新（本基金合同关于基金产品资料概要的
编制、披露及更新等内容，将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行）
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              第三部分 基金的基本情况
  一、基金名称
  工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）
  二、基金的类别
   混合型证券投资基金、QDII
  三、基金的运作方式
   契约型开放式
  四、基金的投资目标
  本基金主要投资于新经济主题相关公司的股票，在严格控制基金资产风险的
基础上，通过积极的资产配置和个券精选，实现基金资产的长期稳健增值。
  五、基金的最低募集份额总额和募集目标上限
  本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。其中美元份额的募集金额应以募集期
最后一日的中国人民银行或其授权机构公布的美元对人民币中间价折算为人民
币，并与人民币份额的金额相加，以确定募集是否达到最低募集金额要求。
  本基金可根据中国证监会、外管局核准的境外投资额度（美元额度需折算为
人民币），在额度范围内对基金发售规模上限进行限制。具体规模限制在招募说
明书或基金份额发售公告中规定。
  六、基金份额发售面值和认购费用
  本基金的人民币份额初始面值为 1.00 元人民币，美元份额初始面值为 1.00
元人民币除以募集期最后一日中国人民银行最新公布的人民币汇率中间价，计算
结果按照四舍五入方法，保留小数点后四位。
  本基金具体认购费率按招募说明书的规定执行。
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  七、基金存续期限
  不定期
  八、基金份额的类别
  本基金根据认购、申购、赎回所使用货币的不同，将基金份额分为不同的类
别。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为人民币份额；以美
元计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为美元份额。
  本基金对人民币基金份额和美元基金份额分别设置代码，分别计算基金资产
净值、基金份额净值和基金份额累计净值。投资者在认购、申购基金份额时可自
行选择基金份额类别，并交付相应币种的款项。
  除非基金管理人在未来条件成熟后另行公告开通相关业务，本基金不同基金
份额类别之间不得互相转换。如外管局规定发生变化或在未来市场和技术成熟
时，基金管理人可以在不违反法律法规且对基金份额持有人无实质性不利影响的
前提下，增加新的销售币种及相应份额类别、或者调整现有基金销售币种及相应
份额类别设置、或者停止现有币种及相应份额类别的销售等，该等事项无须基金
份额持有人大会通过；上述变更相关的业务规则届时由基金管理人与基金托管人
协商一致并提前公告。
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              第四部分 基金份额的发售
  一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
  自基金份额发售之日起最长不得超过三个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
  通过各销售机构的基金销售网点以人民币和美元两种货币同时公开发售，以
人民币认购的基金份额登记为人民币份额，以美元认购的基金份额登记为美元份
额。各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整
销售机构的相关公告。
  符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投
资人。
  本基金将按照外管局批准的额度（美元额度需折算为人民币），在额度范围
内设定基金募集规模上限，对基金发售规模进行限制。具体规模限制在招募说明
书、基金份额发售公告等公告中规定。基金合同生效后，基金的资产规模不受上
述限制，但基金管理人有权根据基金的外汇额度控制基金申购规模并暂停基金的
申购。
  二、基金份额的认购
  本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。基金认购费
用不列入基金财产。
  本基金人民币份额和美元份额的有效认购款项在募集期间产生的利息将折
算为相应类别的基金份额归相应类别的基金份额持有人所有，其中利息转份额以
登记机构的记录为准。
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  基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
  认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由
此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
  销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确
实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认
购份额的确认情况，投资人应及时查询。
  三、基金份额认购金额的限制
体限制请参看招募说明书或相关公告。
体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比例
要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金份
额数以基金合同生效后登记机构的确认为准。
销。
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                 第五部分 基金备案
     一、基金备案的条件
     本基金自基金份额发售之日起三个月内，在基金募集金额不少于 2 亿元人民
币（募集资金中的美元应以募集期最后一日中国人民银行或其授权机构公布的美
元对人民币中间价折算为人民币以确定募集是否达到最低募集金额要求）且基金
认购人数不少于 200 人的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及
招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收
到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。
     基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束
前，任何人不得动用。
     二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
     如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
期活期存款利息；
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
     三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
     《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人在定期报告中予以披露；
连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于
运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进
行表决。
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  法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。
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           第六部分 基金份额的申购与赎回
  本基金同时设立人民币份额和美元份额。人民币份额以人民币计价并进行申
购、赎回；美元份额以美元金额计价并进行申购、赎回。基金管理人可以在不违
反法律法规规定的情况下，设立以其它币种计价的基金份额以及接受其它币种的
申购、赎回。以其他外币种类进行基金份额申赎的原则、费用等届时由基金管理
人确定并提前公告。
  一、申购和赎回场所
  本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的
营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
  二、申购和赎回的开放日及时间
  上海证券交易所、深圳证券交易所和本基金投资的主要境外市场以及港股通
同时开放交易的工作日为本基金的开放日。基金管理人公告暂停申购或赎回时除
外，其中主要投资市场在招募说明书中载明和更新。投资人在开放日办理基金份
额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易
日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的
规定公告暂停申购、赎回时除外。
  基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
  基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
  基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
  在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
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照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
     基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换
申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额
申购、赎回的价格。
     三、申购与赎回的原则
为基准进行计算；
币份额获得人民币赎回款，以美元申购获得美元计价的份额，赎回美元份额获得
美元赎回款，依此类推；
序赎回；
     基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人
必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
     投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理
规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为
准。
     四、申购与赎回的程序
     投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
     投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申
购成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。
     基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。
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基金份额持有人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋10 日(包括该日)内支付赎
回款项。遇证券、期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数
据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处
理流程时，赎回款项顺延至下一个工作日划出。在发生巨额赎回或本基金合同载
明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照本基金合
同有关条款处理。
  基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+2 日内对该交易的有
效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+3 日后(包括该日)及时到销
售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或
无效，则申购款项本金退还给投资人。
  基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销
售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申
请的确认情况，投资者应及时查询。
  在法律法规允许的范围内，本基金登记机构可根据相关业务规则，对上述业
务办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。
  五、申购和赎回的数量限制
回的最低份额，具体规定请参见招募说明书或相关公告。
体规定请参见招募说明书或相关公告。
参见招募说明书或相关公告。
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，
具体规定请参见相关公告。
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份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规
定在指定媒介上公告。
  六、申购和赎回的价格、费用及其用途
份额净值为 T 日人民币基金份额净值按中国人民银行最新公布的人民币汇率中
间价折算的美元金额，美元基金份额净值保留到小数点后 4 位，小数点后第 5
位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值
在 T+1 日计算，并在 T+2 日内公告。
  遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
民币份额，以美元申购的基金份额确认为美元份额。本基金申购份额的计算详见
《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。
申购的有效份额为净申购金额除以当日该类份额的基金份额净值，有效份额单位
为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
赎回金额单位为美元，本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎
回费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示，其中对持续持有期少于 7 日
的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。赎回
金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类份额的基金份额净值并扣除相
应的费用。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的
收益或损失由基金财产承担。
回基金份额时收取。赎回费用纳入基金财产的比例详见招募说明书，未归入基金
财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。
体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）       基金合同
书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最
迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒
介上公告。
制，以确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及
监管部门、自律规则的规定。
场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动
期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购
费率和基金赎回费率。
体规则详见更新的招募说明书和相关公告。
  七、申购与赎回的注册登记
撤销。
者增加权益并办理注册登记手续。投资者自 T＋3 日起有权赎回该部分基金份额。
以人民币申购的基金份额登记为人民币份额，以美元申购的基金份额登记为美元
份额。
者扣除权益并办理相应的注册登记手续。
调整，并最迟于开始实施前依照《信息披露办法》的规定在指定媒介上公告。
  八、拒绝或暂停申购的情形
  发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人对某一类份额或多类
份额的申购申请：
净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允
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价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当采取暂
停接受基金申购申请的措施。
理人无法计算当日基金资产净值。
能对基金业绩产生负面影响，或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
受申购可能会影响或损害基金份额持有人利益时。
导致基金销售系统或基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。
可根据外管局的审批及市场情况进行调整）。
份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形时。
  发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决
定暂停接受投资人对某一类份额或多类份额的申购申请时，基金管理人应当根据
有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分
拒绝的，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基
金管理人应及时恢复申购业务的办理。
  九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
  发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
款项：
净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允
价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当采取延
缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请的措施。
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理人无法计算当日基金资产净值。
  发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支
付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基
金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量
占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日
的基金份额净值为依据计算赎回金额。在计算单个赎回申请人的赎回申请量所代
表的基金资产净值和赎回申请总量所代表的基金资产净值时，美元份额所代表的
部分依据当日适用的中国人民银行或其授权机构公布的美元对人民币中间价折
算为人民币。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份
额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎
回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
  十、巨额赎回的情形及处理方式
  若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。
  当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延期赎回。
  （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。
  （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认
为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大
波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%
的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户
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赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部
分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，
将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日
未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并
处理，无优先权并以下一开放日该类基金份额的基金份额净值为基础计算赎回金
额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，
投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额
的限制。
  （3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开
放日基金总份额的 10%，基金管理人可以先行对该单个基金份额持有人超出 10%
的赎回申请实施延期办理，而对该单个基金份额持有人 10%以内（含 10%）的
赎回申请与其他基金份额持有人的赎回申请，基金管理人可以根据基金当时的资
产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。所有延期的
赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该类基金份
额的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。具体见
相关公告。
  （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理
人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付
赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。
  当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招
募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方
法，并在 2 日内在指定媒介上刊登公告。
  十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
介上刊登暂停公告。
刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日各类份额的基金份额
净值。
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或赎回时，基金管理人应提前 2 个工作日在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎
回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近 1 个开放日各类份额
的基金份额净值。
复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前
申购或赎回日公告最近 1 个开放日各类份额的基金份额净值。
     十二、基金转换
     基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金
与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换
费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公
告，并提前告知基金托管人与相关机构。 除非基金管理人在未来条件成熟后另行
公告开通相关业务，本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。
     十三、基金份额的转让
     在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
     十四、基金的非交易过户
     基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
人。
     继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）     基金合同
构的规定办理，基金销售机构可以按照其规定的标准收费。
  十五、基金的转托管
  基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
  十六、定期定额投资计划
  基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另
行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款
金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定
额投资计划最低申购金额。
  十七、基金份额的冻结、解冻和质押
  基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
  基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然
参与收益分配。法律法规或监管部门另有规定的除外。
  如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，
基金管理人将制定和实施相应的业务规则。
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            第七部分 基金合同当事人及权利义务
     一、基金管理人
     （一） 基金管理人简况
     名称：工银瑞信基金管理有限公司
     住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901
     法定代表人：赵桂才
     设立日期：2005 年 6 月 21 日
     批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93 号
     组织形式：有限责任公司
     注册资本：贰亿元人民币
     存续期限：持续经营
     联系电话：400-811-9999
     （二） 基金管理人的权利与义务
但不限于：
     （1）依法募集资金；
     （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产；
     （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用；
     （4）销售基金份额；
     （5）按照规定召集基金份额持有人大会；
     （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
     （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
     （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处
理；
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）         基金合同
  （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规定的费用；
  （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
  （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
  （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
  （13）在条件允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
  （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
  （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为
基金提供服务的外部机构；
  （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、
赎回、转换和非交易过户等的业务规则；
  （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
但不限于：
  （1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
  （2）办理基金备案手续；
  （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产；
  （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产；
  （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资；
  （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
  （7）依法接受基金托管人的监督；
  （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）        基金合同
确定基金份额申购、赎回的价格；
  （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
  （10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
  （11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露
及报告义务；
  （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不
向他人泄露；
  （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有
人分配基金收益；
  （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
  （15）依据《基金法》、
             《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
  （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料 15 年以上；
  （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
  （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配；
  （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
  （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
  （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿；
  （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）          基金合同
  （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
  （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利
息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
  （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
  （26）建立并保存基金份额持有人名册；
  （27）进行境外证券投资，应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规
规定；
  （28）确保基金资产投资于中国证监会规定的金融产品或工具；
  （29）确保基金财产的投资符合《基金合同》、中国证监会的相关规定；
  （30）确保境外证券投资项下资金累计净汇出额不得超过外管局批准的境外
证券投资额度；
  （31）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
  二、基金托管人
  （一） 基金托管人简况
  名称：交通银行股份有限公司
  住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 188 号（邮政编码：200120）
  法定代表人：任德奇
  成立时间：1987 年 3 月 30 日
  批准设立机关和批准设立文号：国务院国发(1986)字第 81 号文和中国人民
银行银发［1987］40 号文
  组织形式：股份有限公司
  注册资本：742.63 亿元人民币
  存续期间：持续经营
  基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字199825 号
  （二） 基金托管人的权利与义务
但不限于：
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）        基金合同
  （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全
保管基金财产；
  （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
准的其他费用；
  （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
  （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户、期货账户等投
资所需账户、为基金办理证券、期货交易资金清算；
  （5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
  （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
   （7）可以选择、更换负责境外资产托管业务的境外托管人，并由境外托管
人负责境外资产托管业务，包括但不限于为委托财产开立的银行账户、境外外汇
资金运用结算账户和证券托管账户的资金划拨和证券交割，并对其行为进行必要
的监督；
   （8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
但不限于：
  （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产。现金存入现
金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定
该等现金不归于清算财产外；
  （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
  （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
  （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
  （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）       基金合同
  （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资所需账
户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交
割事宜；
  （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有
规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因审计、法律等外
部专业顾问提供的情况除外；
  （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份
额申购、赎回价格；
  （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
  （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说
明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果
基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取
了适当的措施；
  （11）除第（26）项所述资料外，保存基金托管业务活动的记录、账册、报
表和其他相关资料 15 年以上；
  （12）建立并保存基金份额持有人名册；
  （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
  （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
  （15）依据《基金法》、
             《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人
大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
  （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
  （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配；
  （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行监管机构，并通知基金管理人；
  （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿
责任不因其退任而免除；
  （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）         基金合同
务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人
利益向基金管理人追偿；
     （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
     （22）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的
受托人职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基
金财产受损的，基金托管人应当承担相应责任。基金托管人对境外托管人的责任
承担应视主次托管协议的适用法律、托管资产所在地的法律法规及市场惯例而
定；
     （23）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出
入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证
监会、外管局报告；
     （24）安全保护基金财产，根据本合同约定及时将公司行为信息通知基金管
理人，确保基金及时收取应得收入；
     （25）根据监管机构要求，向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资
情况，并按相关规定进行国际收支申报；
     （26）办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务并保
存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相
关资料，其保存的时间应当不少于 20 年；
     （27）法律法规及中国证监会、外管局规定的和《基金合同》约定的其他义
务。
     三、基金份额持有人
     基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，
基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基
金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
     同一类别内每份基金份额具有同等的合法权益。
包括但不限于：
     （1）分享基金财产收益；
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）      基金合同
  （2）参与分配清算后的剩余基金财产；
  （3）根据基金合同的约定，依法申请赎回或转让其持有的基金份额；
  （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或召集基金份额持有人大会；
  （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权；
  （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
  （7）监督基金管理人的投资运作；
  （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁；
  （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
包括但不限于：
  （1）认真阅读并遵守《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件；
  （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
  （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
  （4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
  （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任；
  （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
  （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
  （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
  （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
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            第八部分 基金份额持有人大会
  基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。
  本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。
  一、召开事由
定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
  （1）终止《基金合同》；
  （2）更换基金管理人；
  （3）更换基金托管人；
  （4）转换基金运作方式；
  （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
  （6）变更基金类别；
  （7）本基金与其他基金的合并；
  （8）变更基金投资目标、范围或策略；
  （9）变更基金份额持有人大会程序；
  （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
  （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金
份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书
面要求召开基金份额持有人大会；
  （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
  （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
持有人大会的事项。
持有人大会：
  （1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
  （2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内且对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的情况下调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方
式；
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  （3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
  （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
  （5）在不损害已有基金份额持有人权益的情况下增加、取消或调整基金份
额类别设置；
  （6）在符合有关法律法规的前提下，经中国证监会允许，基金管理人、销
售机构、登记机构在法律法规规定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的情况下调整有关基金认购、申购、赎回、转换、收益分配、非交易过户、
转托管等业务的规则；
  （7）在法律法规或中国证监会允许的范围内且对基金份额持有人利益无实
质性不利影响的情况下推出新业务或服务；
  （8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其
他情形。
  二、会议召集人及召集方式
金管理人召集；
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起六十日内召开并告知基金管理
人，基金管理人应当配合；
求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当
自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额
持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）         基金合同
人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基
金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合；
开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代
表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前
基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰；
益登记日。
  三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
  （1）会议召开的时间、地点和会议形式；
  （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
  （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
  （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代
理有效期限等）、送达时间和地点；
  （5）会务常设联系人姓名及联系电话；
  （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
  （7）召集人需要通知的其他事项。
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联
系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）          基金合同
的计票效力。
     四、基金份额持有人出席会议的方式
     基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规或监管
机构允许以及基金合同约定的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确
定。
代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
     （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合
同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
相符；
     （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基
金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召
集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于
本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通
讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。
     在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
     （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连
续公布相关提示性公告；
     （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基
金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按
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照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金
管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
   （3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重
新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具
书面意见；
  （4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。
用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权；在会议
召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结
合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程
序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话或其他方式进行表决，具体
方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
  五、议事内容与程序
  议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
  基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
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  基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
  （1）现场开会
  在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该
次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金
份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
  会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
  （2）通讯开会
  在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 5 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。
  六、表决
  基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
  基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
决权的 50%以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决
议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
表决权的 2/3 以上（含 2/3）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理
人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过
方为有效。
  基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
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  采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面
符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额
总数。
  基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
  七、计票
  （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
  （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。
  （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清
点结果。
  （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席
大会的，不影响计票的效力。
  在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
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  八、生效与公告
  基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
  基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
  基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定在
指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议
时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
  基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。
  九、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决
条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管
规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提
前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会
审议。
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   第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
  一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形
  （一） 基金管理人职责终止的情形
  有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
  （二） 基金托管人职责终止的情形
  有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
  二、基金管理人和基金托管人的更换程序
  （一） 基金管理人的更换程序
的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
金管理人；
报中国证监会备案；
持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告；
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资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理
人应与基金托管人核对基金资产总值；
所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计
费用在基金财产中列支；
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
  （二） 基金托管人的更换程序
的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
金托管人；
报中国证监会备案；
持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告；
资料，及时向临时基金托管人或新任基金托管人办理基金财产和基金托管业务的
移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人
或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；
所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计
费用在基金财产中列支。
  （三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序
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总份额 10%以上（含 10%）基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定
媒介上联合公告。
  三、本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容
被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相
应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
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                第十部分 基金的托管
  基金托管人和基金管理人按照《基金法》、
                    《基金合同》及其他有关规定订立
托管协议。
  订立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保
管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利
义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
  基金托管人可以委托符合《试行办法》规定条件的境外托管人负责境外资产
托管业务。境外托管人根据基金托管人的委托履行其相应职责。基金托管人应当
与境外托管人签署相应的协议，用以规范基金托管人与境外托管人之间的权利义
务。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受
损的，基金托管人应当承担相应责任。在决定境外托管人是否存在过错、疏忽等
不当行为时，应根据基金托管人与境外托管人之间的协议适用法律及当地的证券
市场惯例决定。
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             第十一部分 基金份额的登记
     一、基金的份额登记业务
     本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。
     二、基金登记业务办理机构
     本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构
办理。基金管理人委托其他机构办理本基金登记业务的，应与代理人签订委托代
理协议，以明确基金管理人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份额登记、
清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权
利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。
     三、基金登记机构的权利
     基金登记机构享有以下权利：
关规定于开始实施前在指定媒介上公告；
     四、基金登记机构的义务
     基金登记机构承担以下义务：
务；
细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得
少于 20 年；
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投资者或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形及法律
法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形除外；
其他必要的服务；
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               第十二部分 基金的投资
  一、投资目标
  本基金主要投资于新经济主题相关公司的股票，在严格控制基金资产风险的
基础上，通过积极的资产配置和个券精选，实现基金资产的长期稳健增值。
  二、投资范围
  针对境外投资，本基金可投资已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录
的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（以下无特别说明，均包括交易
型开放式指数基金,（ETF））；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国
家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、
房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产
支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让
存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市
场工具；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期
权、期货等金融衍生产品；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物
挂钩的结构性投资产品；
  针对境内投资，本基金还可投资于国内依法发行上市的股票、债券等金融工
具，具体包括：股票（包含中小板、创业板、其他依法上市的股票）、内地与香
港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的
股票（以下简称“港股通投资标的股票”）、股指期货、权证、债券（国债、地
方政府债、政府支持机构债券、金融债、企业（公司）债、次级债、可转换债券
（含分离交易可转债）、可交换债、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中
期票据等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单等资产以及现金；
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关
规定）。
  本基金可以进行境外证券借贷交易，有关境外证券借贷交易的内容以专门签
署的三方或多方协议约定为准。
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
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   本基金的投资组合比例为：股票资产的投资比例占基金资产的比例为 0%�C
的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
   如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上
述投资品种的投资比例。
   本基金投资于全球市场，包括境内市场和境外市场，其中主要境外市场有：
美国、香港、欧洲和日本等国家或地区。投资各个市场股票及其他权益类证券市
值占基金资产的比例上限如下：美国为 95%，香港为 95%，欧洲为 50%，日本
为 50%，境内市场为 95%，其他国家或地区为 50%。
   香港市场可通过合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度和港股通机制
进行投资，通过港股通机制投资于港股通投资标的股票的比例占基金股票资产的
   三、投资策略
   （一）资产配置策略
   本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运行态势、
宏观经济政策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，
判断内地、境外及香港证券市场的发展趋势，结合行业状况、公司价值性和成长
性分析，综合评价各类资产的风险收益水平。在充分的宏观形势判断和策略分析
的基础上，通过“自上而下”的资产配置及动态调整策略，将基金资产在各类型
证券上进行灵活配置。
   （二）国家与地区配置策略
   本基金在全球范围内进行投资，采用“自上而下”方法进行国家及地区的资
产配置。本基金将综合运用定性和定量分析方法，分析各个国家及地区的宏观经
济形势、经济政策，以及各个市场估值水平，并结合各市场的风险水平，动态地
确定基金资产在各个国家及地区的资产配置。
   （三）个股精选策略
   本基金在全球范围内精选股票过程中，将通过定性分析和定量分析相结合的
办法，在确定新经济主题相关公司范畴的基础上，以全球视野，配备定量分析工
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）        基金合同
具，选择在行业中具备核心竞争优势、持续增长潜力，估值水平相对合理和金融
风险低的股票。由于不同的证券市场，具有不同的增长、估值、经济基本面及企
业运行特性，因此，本基金将采取与之相适应的股票选择策略。在成熟资本市场
选择估值与增长平衡的业务模式、或具有独特产品或服务、行业中国际竞争力强
的企业，在新兴资本市场重点投资长期稳定增长，并具有特定优势产业股票的投
资策略。
     新经济是指在经济全球化条件下，由新一轮科技革命和产业革命所催生的，
并且已经从技术变革层面拓展到企业运行、产业融合、社会生活、人类交往的各
个维度，正在展现它推动产业融合、经济转型升级和社会变迁进步的巨大能量。
本基金所指的新经济是指以新技术、新消费和新商业模式等特征为代表的经济增
长方式。
     （1）新技术。科技进步与创新是重要的经济增长要素。既带来了生产力的
进步，也创造了巨大的商业价值。从科技创新和产业发展方向来看，生物技术、
信息技术、新材料技术、先进制造技术、先进能源技术、海洋技术、激光技术、
航空航天技术、节能环保、互联网、大数据、云计算、物联网、智能化、传感感
应技术等产业以及利用新技术手段实现变革的传统产业，均属于新经济相关的范
畴；
     （2）新消费。随着国内人均收入的提高，保障居民生活和工作的行业连续
多年稳定快速增长，而且随着年龄结构和受教育程度的变化，民众不断地提升对
于生活品质和健康水平的需求，消费对经济的贡献开始占据首位，涌现了很多新
兴消费和消费升级的机会。本基金将密切关注新兴消费和消费升级带来的投资机
会，包括但不限于现代农业、健康养老、医疗服务、体育、金融、交通运输、教
育、旅游、娱乐、计算机、通信、餐饮、商贸零售和传媒等行业的公司；
     （3）新商业模式。商业模式创新代表了在市场营销、管理体系、生产流程
等诸多方面的变化和创新，通过这些创新实现了企业成本的降低、盈利的增加和
竞争实力的提高；本基金将深入分析和挖掘通过应用创新商业模式重构盈利模式
的产业及相关的投资机会，包括但不限于利用互联网手段重构商业模式的轻工制
造、家用电器、休闲服务、商业贸易等行业的公司；
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）              基金合同
  （4）其他与新经济间接相关的行业。对新经济相关产业进行投资，或提供
人力、技术、资金上的支持的相关行业。
  随着经济和技术的持续发展，可能会出现新的符合新经济特征的产业，届时
本基金可将其纳入投资体系之中。
  基于对新经济主题相关产业的深入研究，本基金挑选能够深度受益于新经济
的企业来进行股票池的构建。本基金从公司的竞争优势、治理评估和盈利模式三
个方面来定性筛选受益于新经济主题的上市公司：
  （1）公司的竞争优势：重点考察公司在新技术、新消费和新商业模式领域
的市场优势，在细分市场是否占据领先位置，是否具有品牌号召力或较高的行业
知名度等；资源优势，包括是否拥有独特优势的物资或非物质资源，比如市场资
源、专利技术等；产品优势，包括是否拥有对产品的定价能力等以及其他优势；
  （2）公司治理评估：本基金认为具有良好公司治理机制的公司具有以下几
个方面的特征：
  a. 公司治理框架保护并便于行使股东权利，公平对待所有股东；
  b. 尊重公司相关利益者的权利；
  c. 公司信息披露及时、准确、完整；
  d. 公司董事会勤勉、尽责，运作透明；
  e. 公司股东能够对董事会成员施加有效的监督，公司能够保证外部审计机
构独立、客观地履行审计职责。
  不符合上述治理准则的公司，本基金将给予其较低的评级。
  （3）公司的盈利模式：挑选上市公司主营业务收入来源主要受益新经济主
题界定（包含新技术、新消费和新商业模式）的业务。同时对企业盈利模式的考
察重点关注企业盈利模式的属性以及成熟程度，考察核心竞争力的不可复制性、
可持续性、稳定性；
  在定量分析方面，本基金将通过对成长性指标（预期主营业务收入增长率、
净利润增长率、PEG）、相对价值指标（P/E、P/B、P/CF、EV/EBITDA）以及绝
对估值指标（DCF）的定量评判，筛选出具有 GARP（合理价格成长）性质的股
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）         基金合同
票。
     （四）债券投资策略
     本基金在固定收益证券投资与研究方面，实行投资策略研究专业化分工制
度，专业研究人员分别从利率、债券信用风险等角度，提出独立的投资策略建议，
经固定收益投资团队讨论，并经投资决策委员会批准后形成固定收益证券指导性
投资策略。
     研究 GDP、物价、就业、国际收支等国民经济运行状况，分析宏观经济运
行的可能情景，预测财政政策、货币政策等政府宏观经济政策取向，分析金融市
场资金供求状况变化趋势及结构，在此基础上预测金融市场利率水平变动趋势，
以及金融市场收益率曲线斜度变化趋势。
     组合久期是反映利率风险最重要的指标，根据对市场利率水平的变化趋势的
预期，综合宏观经济状况和货币政策等因素的分析判断，可以制定出组合的目标
久期，预期市场利率水平将上升时，降低组合的久期，以规避债券价格下降的风
险和资本损失，获得较高的再投资收益；预期市场利率将下降时，提高组合的久
期，在市场利率实际下降时获得债券价格上升的收益，并获得较高利息收入。
     根据国民经济运行周期阶段，分析债券发行人所处行业发展前景，发行人业
务发展状况，企业市场地位，财务状况，管理水平，债务水平等因素，评价债券
发行人的信用风险，并根据特定债券的发行契约，评价债券的信用级别，确定债
券的信用风险利差与投资价值。
     本基金将根据债券市场情况，基于利率期限结构及债券的信用级别，在综合
考虑流动性、市场分割、息票率、税赋特点、提前偿还和赎回等因素的基础上，
评估债券投资价值，选择定价合理或者价值被低估的债券构建投资组合，并根据
市场变化情况对组合进行优化。
     可转换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵御下行风险、
分享股票价格上涨收益的特点，是本基金的重要投资对象之一。本基金将选择公
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）          基金合同
司基本素质优良、其对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转换债券进行投资，
并采用期权定价模型等数量化估值工具评定其投资价值，以合理价格买入并持
有。
     （五）资产支持证券投资策略
     本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、
风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析，并辅助采
用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券的相对投资价值并做出相
应的投资决策。
     （六）衍生品投资策略
     本基金将以投资组合避险或有效管理为目标，在基金风险承受能力许可的范
围内，本着谨慎原则，适度参与衍生品投资。衍生品投资的主要策略包括：利用
汇率衍生品，降低基金汇率风险；利用指数衍生品，降低基金的市场整体风险；
利用股票衍生品，提高基金的建仓或变现效率，降低流动性成本等等。
     本基金将因为上市公司进行股权分置改革、或增发配售等原因被动获得权
证，或者本基金在进行套利交易、避险交易等情形下将主动投资权证。本基金进
行权证投资时，将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合隐含
波动率、剩余期限、标的证券价格走势等参数，运用数量化期权定价模型，确定
其合理内在价值，从而构建套利交易或避险交易组合，力求取得最优的风险调整
收益。
     此外，在符合有关法律法规规定的前提下，本基金还可进行境外证券借贷交
易、境外回购交易等投资，以增加收益。未来，随着全球证券市场投资工具的发
展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略。
     四、投资限制
     （一）组合限制
     基金的投资组合应遵循以下限制：
     A．股票资产的投资比例占基金资产的比例为 0%�C95%，其中投资于本基
金界定的新经济主题相关的证券不低于非现金基金资产的 80%,通过港股通机制
投资于港股通投资标的股票的比例占基金股票资产的 0%-50%。
     B. 现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）          基金合同
值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
     C．本基金境外投资组合应遵循以下限制：
银行中，银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到
中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行，在基金托管账户的存款可以不
受上述限制。
超过基金资产净值的 10%。该投资比例应当合并计算同一机构境内外发行的证券
总市值。
的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，
其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。
金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总
量。同一机构境内外上市的总股本应当合并计算，同时应当一并计算全球存托凭
证和美国存托凭证所代表的基础证券，并假设对持有的股本权证行使转换。
性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资
产。
币市场基金可以不受上述限制。
基金总份额的 20％。
     （1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认
可的信用评级机构评级。
     （2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券
市值的 102％。
     （3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、
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利息和分红。一旦借方违约，基金管理人根据协议和有关法律，有权保留和处置
担保物以满足索赔需要。
     （4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：
融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。
     （5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期
限内要求归还任一或所有已借出的证券。
     （6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责
任。
     本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放
大交易，同时应当严格遵守下列规定：
     （1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于该基金资产净值的 100%。
     （2）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、
投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10％。
     （3）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下
要求：
会认可的信用评级机构评级；
时候以公允价值终止交易；
     （4）基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会
提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）       基金合同
守下列规定：
  （1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证
监会认可的信用评级机构信用评级。
  （2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保
现金不低于已售出证券市值的 102％。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法
律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。
  （3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股
息、利息和分红。
  （4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保
已购入证券市值不低于支付现金的 102％。一旦卖方违约，本基金根据协议和有
关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。
  （5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任
何损失负相应责任。
或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 40％。本项比例限
制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入
基金总资产。
  D. 本基金境内投资组合应遵循以下限制：
该投资比例应当合并计算同一机构境内外发行的证券总市值；
的 10％，该投资比例应当合并计算同一机构境内外发行的证券总市值；完全按
照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊
投资组合可不受前述比例限制；
净值的 0.5％；
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金资产净值的 10％；
资产支持证券规模的 10％；
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
资产净值的 40%，本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1
年，债券回购到期后不得展期；
约价值，不得超过基金资产净值的 10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入
股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，
有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持
证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；本基金在任何交易日日终，持
有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%；本基金所持
有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合《基
金合同》关于股票投资比例的有关约定；本基金在任何交易日内交易（不包括平
仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
持一致；
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的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可
流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可
流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%。完全按照有关指数的构成比
例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述
比例限制。
  E. 本基金总资产不得超过基金净资产的 140%。
  F、本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超过该基金资产净值的
金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主
动新增流动性受限资产的投资。
  G.法律法规和基金合同规定的其他限制。
  基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约
定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
  因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金投资不符合基金合同约定的 A、C（1-7）项投资比例规定的，基
金管理人应当在 30 个交易日内进行调整。因证券、期货市场波动、证券发行人
合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定
的其他投资比例规定的（除 B、D（10）、D（14）、D（15）和 F 外），基金管理
人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规另有规定时，从其规定。
  法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本基
金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整
上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基金管理
人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并
应向投资者履行信息披露义务，但无需基金份额持有人大会审议决定。
  （二）禁止行为
  为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
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金的比例不得超过基金净值的 10%；
     基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法
律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二
以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审
查。
     上述禁止行为的设定依据为本基金合同生效时法律法规及监管机关的要求，
如果法律法规或监管机关对上述组合限制、禁止行为进行调整的，基金管理人将
按照调整后的规定执行，不需经基金份额持有人大会审议。
     五、业绩比较基准
     本基金的业绩比较基准为：恒生指数收益率*50%+中证海外（不含香港）内
地股指数收益率*25%+人民币同期活期存款利率*25%。
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  恒生指数是由恒生指数服务有限公司编制，以香港股票市场中的 50 家上市
股票为成分股样本，以其发行量为权数的加权平均股价指数，是反映香港股市价
幅趋势最有影响的一种股价指数。中证海外（不含香港）内地股指数由海外（不
含香港）市场最大的 30 只内地股票组成样本股，属于中证华股指数系列，旨在
全面反映全球各证券交易所上市的中国概念股票的整体表现。
  如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位停止计算编制该指数或更改
指数名称、或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是
市场上出现更加适合用于本基金业绩基准的指数时，经与基金托管人协商一致，
在履行适当程序后，本基金可以变更业绩比较基准并及时公告。若指数变更对基
金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构变更、指数更名、指数编制方法变
化等），则无需召开基金份额持有人大会。
  六、风险收益特征
  本基金为灵活配置混合型基金，预期收益和风险水平低于股票型基金，高于
债券型基金与货币市场基金。本基金为全球证券投资基金，除了需要承担与国内
证券投资基金类似的市场波动风险之外，本基金还面临汇率风险等海外市场投资
所面临的特别投资风险。
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               第十三部分 基金的财产
  一、基金资产总值
  基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项
及其他资产的价值总和。
  二、基金资产净值
  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
  三、基金财产的账户
  基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户、期货账户及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、
基金托管人、基金销售机构和基金份额登记机构自有的财产账户以及其他基金财
产账户相独立。
  四、基金财产的保管和处分
  本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构和基金销售机构以
其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻
结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不
得被处分。
  基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
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              第十四部分 基金资产估值
  一、估值日
  本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
  二、估值对象
  基金所拥有的股票、权证、基金、债券和银行存款本息、应收款项、期货合
约、其它投资等资产及负债。
  三、估值方法
  （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证、ETF 等），以其估值日在证
券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环
境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交
易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
  （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应
品种当日的估值净价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生
重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变
化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格。
  （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允
价格。
  （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
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计量公允价值的情况下，按成本估值。
  （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
  （2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
  （3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交
易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管
机构和行业协会有关规定确定公允价值。
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按
照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未
提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间
市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
  （1）上市流通衍生工具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值；估
值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
  （2）未上市衍生工具按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用
估值技术确定公允价值。
  公开挂牌的存托凭证按其所在证券交易所的最近交易日的收盘价估值。
无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算
价估值。境内股指期货的当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细
则》为准，境外股指期货合约的当日结算价以期货商提供的交易和对账数据为准。
交易的，以最近交易日的收盘价估值。港股通投资持有外币证券资产估值涉及到
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的主要货币对人民币汇率的，以基金估值日中国人民银行或其授权机构公布的人
民币汇率中间价为准。
  （1）上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无
交易的，以最近交易日的收盘价估值。
  （2）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。
  对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进
行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可根据具体情
况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
以确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管
部门、自律规则的规定。
产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按
本项 1-10 小项规定的方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格
估值。
布人民币汇率中间价的货币，其对人民币汇率以估值日中国人民银行或其授权机
构公布的人民币汇率中间价为准；涉及其他货币对人民币的汇率，采用彭博
（Bloomberg）提供的估值日伦敦时间 16:00 各种货币与美元折算率并采用套算
的方法进行折算。
税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导
致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实
际支付日进行相应的估值调整。
  对于非代扣代缴的税收, 基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资市场的
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税收情况给予意见和建议。境外托管人根据基金管理人的指示具体协调基金在海
外税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税务顾
问对最终税务的处理的真实准确负责。
  四、估值程序
到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。美元基金份额净值精确到 0.0001 美元，
小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
  基金管理人每个估值日计算上一估值日的基金资产净值及各类基金份额净
值，并按规定公告。
人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金日常估值由基金管理
人和基金托管人一同进行。基金管理人将估值结果以书面形式或双方认可的其他
方式发送基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行
复核，基金托管人复核无误后签章或以其他约定的方式返回给基金管理人，经基
金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基
金会计账目的核对同时进行。
  在法律法规允许的情况下，基金管理人与基金托管人可以各自委托第三方机
构进行基金资产估值，但不改变基金管理人与基金托管人对基金资产估值各自应
承担的责任。
  五、估值错误的处理
  基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当人民币份额或美元份额的基金份额净值小数点后 4 位以内
(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。
  本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
  本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接经济损失按下
述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
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  上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
  （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
  （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
  （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任
方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
  （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
  估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
  （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
  （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
  （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
  （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）             基金合同
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
  （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
  （2）基金份额净值错误偏差小于该类基金份额净值 0.5%时，基金管理人与
基金托管人应在发现日对账务进行更正调整，不做追溯处理；基金份额净值错误
偏差达到或超过该类基金份额净值 0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监
会备案。
  （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
  六、暂停估值的情形
营业时；
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一
致的，基金管理人应当暂停基金估值；
  七、基金份额净值的确认
  本基金分别计算并披露不同币种份额对应的基金份额净值。人民币基金份额
净值和美元基金份额净值的计算分别精确到 0.0001 元和 0.0001 美元，人民币基
金份额净值小数点后第五位四舍五入，美元基金份额净值小数点后第五位四舍五
入。国家另有规定的，从其规定。美元基金份额净值为计算日人民币基金份额净
值按中国人民银行当日公布的人民币汇率中间价折算的美元金额。
  用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金
管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个估值日计算前
一估值日的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值并发送给基金托管人。
基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金
净值予以公布。
  八、特殊情况的处理
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）           基金合同
差不作为基金资产估值错误处理。
发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处
理。
因，在本基金管理人和本基金托管人协商一致的时间点前无法确认的交易，导致
的对基金资产净值的影响，不作为基金资产估值错误处理。
据错误，以及外部数据提供商提供了错误数据而导致的错误，基金管理人和基金
托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由
此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管
理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）       基金合同
             第十五部分 基金费用与税收
  一、基金费用的种类
经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其
他类似性质的费用等；
征费、关税、印花税、交易及其他税收及预扣提税（以及与前述各项有关的任何
利息及费用及有关手续费、汇款费等）；
人及基金资产由原基金托管人转移新基金托管人所引起的费用；
费用。
  二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
  本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.2%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
  H＝E×1.2%÷当年天数
  H 为每日应计提的基金管理费
  E 为前一日的基金资产净值
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）            基金合同
     基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与
基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人。
     本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
     H＝E×0.2%÷当年天数
     H 为每日应计提的基金托管费
     E 为前一日的基金资产净值
     基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与
基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金托管人。
     上述“一、基金费用的种类”中第 3－13 项费用，根据有关法规及相应协议规
定，按费用实际支出金额列入或摊入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
     三、不列入基金费用的项目
     下列费用不列入基金费用：
基金财产的损失；
目。
     四、基金税收
     本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家或投资市场所在国
家或地区的税收法律、法规执行。除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为
导致基金在税收方面的损失外，基金管理人和基金托管人不承担责任。
工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）        基金合同
            第十六部分 基金的收益与分配
     一、基金利润的构成
     基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。
     二、基金可供分配利润
     基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
     三、基金收益分配原则
     基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。
分配币种与其对应份额的认购/申购币种相同。本基金同类别的每份基金份额享
有同等分配权；
基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，
默认的分红方式为现金红利。如果基金份额持有人选择或默认选择现金分红形
式，则某一币种的份额相应的以该币种进行现金分红；如果选择红利再投资形式，
则同一类别基金份额的分红资金将按除息日（具体以届时的基金分红公告为准）
该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额，红利再投资的份额免收
申购费；
分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
对于外币认购、申购的份额，由于汇率因素影响，存在收益分配后外币基金份额
净值低于对应的基金份额面值的可能；
     四、收益分配方案
     基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
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   五、收益分配方案的确定、公告与实施
   本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信
息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。
   基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时
间不得超过 15 个工作日。
   六、基金收益分配中发生的费用
   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为同一类别的基金份额。红利再
投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
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             第十七部分 基金的会计与审计
     一、基金会计政策
会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计
年度披露；
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
并以书面方式确认。
     二、基金的年度审计
相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审
计。
换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。
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             第十八部分 基金的信息披露
     一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时，
本基金从其最新规定。
     二、信息披露义务人
     本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非
法人组织。
     本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。
     本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网
站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》
约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
     三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
     四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信
息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文
本为准。
     本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
     五、公开披露的基金信息
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  公开披露的基金信息包括：
  （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
   《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资
者重大利益的事项的法律文件。
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息
发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载
在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变
更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定
网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品
资料概要。
  基金募集申请经中国证监会批准后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，
将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托
管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。
  （二）基金份额发售公告
  基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披
露招募说明书的当日登载于指定媒介上。
  （三）《基金合同》生效公告
  基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金
合同》生效公告。
  （四）基金净值信息
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  《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应
当至少每周公告一次基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值。
  在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在 T+2 日（T 日为开
放日）内通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日各类基金份
额的基金份额净值和基金份额累计净值。
  基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日各类基金份额的基
金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日后 2 个工作日内，将各类
基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定网站上。（五）基金份
额申购、赎回价格
  基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份
额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金
销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。
  （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
  基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年
度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所
审计。
  基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将
中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。
  基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，
将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。
                                 《基
金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或
者年度报告。
  本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资
产情况及其流动性风险分析等。
  基金运作期间，如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总
份额 20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报
告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有
份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定
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的特殊情形除外。
  本基金若投资境外衍生品，基金管理人应在会计年度结束后 60 个工作日内
向中国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。
  （七）临时报告
  本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，
并登载在指定报刊和指定网站上。
  前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件：
务所；
事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
人变更；
负责人发生变动；
基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之
三十；
重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
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实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
和费率发生变更；
事项；
格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
  （八）澄清公告
  在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份
额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，
并将有关情况立即报告中国证监会。
  （九）基金份额持有人大会决议
  基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
  （十）投资境内资产支持证券的信息披露
  基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资
产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。
  基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持
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证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的
前 10 名资产支持证券明细。
  （十一）投资境内股指期货信息披露
  基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更
新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风
险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定
的投资政策和投资目标等。
  （十二）投资港股通的信息披露
  基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书
（更新）等文件中披露港股通标的股票的投资情况，包括报告期末本基金在香港
地区证券市场的权益投资分布情况及按相关法律法规及中国证监会要求披露港
股通标的股票的投资明细等内容。
  （十三）中国证监会规定的其他信息。
  六、信息披露事务管理
  基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
  基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法律法规规定。
  基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值、基金份
额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金
清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面
或电子确认。
  基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。基金管理人、基金托管
人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒介披露信息，
但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息
的内容应当一致。
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     为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
年。
     基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不
得从基金财产中列支。
     七、信息披露文件的存放与查阅
     依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
     八、暂停或延迟信息披露的情形当出现下述情况时，基金管理人和基金托管
人可暂停或延迟披露基金相关信息：
营业时；
     九、本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。
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   第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
  一、《基金合同》的变更
人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基
金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公
告，并报中国证监会备案。
自表决通过之日起生效，决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒
介公告。
  二、《基金合同》的终止事由
  有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
基金托管人承接的；
   《基金合同》约定的其他情形；
  三、基金财产的清算
成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。
管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指
定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
续忠实、勤勉、尽责地履行本基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持
有人的合法权益。
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
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  （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （4）制作清算报告；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
  （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配。
  四、清算费用
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
  五、基金财产清算剩余资产的分配
  依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
  六、基金财产清算的公告
  清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期
货相关业务资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后
登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。
  七、基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
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                第二十部分 违约责任
  一、基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等
法律法规的规定或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损
害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基
金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接
损失。但是发生下列情况的，当事人免责：
定作为或不作为而造成的损失等；
造成的损失等。
  二、在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有人利
益的前提下，《基金合同》能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事人在职
责范围内有义务及时采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使
损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支
出的合理费用由违约方承担。
  三、由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能
发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔
偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造
成的影响。
  四、本合同所指损失均为直接损失
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         第二十一部分 争议的处理和适用的法律
  各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争
议，如经友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁，根据
该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是终局性的并
对各方当事人具有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。
  争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
  《基金合同》受中国法律管辖（不包括香港、澳门特别行政区和台湾地区的
法律）。
            第二十二部分 基金合同的效力
  《基金合同》是约定基金合同当事人之间权利义务关系的法律文件。
   《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方加盖公章或合同专用章以及
双方法定代表人或授权代表签字或盖章并在募集结束后经基金管理人向中国证
监会办理基金备案手续，并经中国证监会书面确认后生效。
   《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会
备案并公告之日止。
   《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持
有人在内的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。
   《基金合同》正本一式六份，除上报有关监管机构一式二份外，基金管理
人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机
构的办公场所和营业场所查阅。
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               第二十三部分 其他事项
  《基金合同》如有未尽事宜，由《基金合同》当事人各方按有关法律法规协
商解决。
  （以下无正文）
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（本页为《工银瑞信新经济灵活配置混合型证券投资基金（QDII）基金合同》签
署页，无正文）
  基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
  法定代表人或授权代表：
  签订日：
  签订地：
  基金托管人:交通银行股份有限公司
  法定代表人或授权代表：
  签订日：
  签订地：